Berankův model –

Berankův model – příjmy hotovosti jsou lineární a lze z nich uhrazovat výdaje.
Miller-Orrův model – nejreálnější. Peníze nejsou spotřebovávány rovnoměrně. Nakreslil horní a dolní mez hotovostního zůstatku a ve vzdálenosti 1/3 od dolní meze je bod návratu. Rozpětí mezí = 3*(3/4 * náklady na rpodej CP*rozptyl denních hotovostních toků / denní úroková sazba).

44.6.6. Rozhodování o krátkodobém financování
Výhodou krátkodobých zdrojů je větší flexibilita a obvykle i nižší cena. Největší část těchto zdrojů je v podobě závazků vůči dodavatelům (obchodní úvěr). Dále je možno využít krátkodobého bankovního úvěru a jiných forem financování.

Obchodní úvěr
Čerpá odběratel od dodavatele tím, že platí až po sjednané doby splatnosti. Obvykle je úrok zakalkulován již v ceně dodávky. Písemný doklad slouží faktura, směnka, šek. Směnka má funkci platební, zajišťovací, úvěrovou. Formy jsou vlastní nebo cizí. Vlastní je solosměnka, vystavuje ji dlužník a zavazuje se zaplatit věřiteli. Cizí směnka (trata) vystavena věřitelem a přikazuje směnečnému dlužníkovi aby zaplatil osobě na směnce uvedené. Nejlepší je, když je banka ručitelem.
Diskont směnky = NH směnky * diskontní sazby * (čas do doby splatností / 360)