Podmínkou, aby byl obch.úvěr poskytnut je, …

Podmínkou, aby byl obch.úvěr poskytnut je, aby byl očekávaný zisk >0, očekávaný zisk = (p*zisk-(1-p)*náklady)/1+i , kde p…pravděpodobnost zaplacení, i … předpokládaná míra zhodnocení.
Aby byli odběratelé motivováni k zaplacení, poskytují podniky slevy:
1 Obchodní slevy – dobrým zákazníkům, sezónní zboží
2 Hotovostní slevy – skonto=sleva z ceny při rychlé úhradě, ekvivalentní roční úrok.sazba=sazba skonta v %/(doba splatnosti úvěru ve dnech – lhůta pro poskytnutí skonta ve dnech)
44.1.5. Rozhodování o peněžních prostředcích PP
PP = hotovost podniku ve formě papír.peněz, mincí, plateb.poukázek, šeků, peníze na BÚ, pen.ekvivalenty
– nenesou žádný nebo téměř žádný úrok, pro zajištění plateb.schopnosti podniku
– řízení hotovosti (CMS)=soustavné zabezpečování potřebné výše PP v potřebném místě a čase, při min.nákladech spojených se zajištěním, platební schopnosti podniku, minimalizace N a minim.rizika.
Dva způsoby řízení:
Věcné řízení PP
Řízení na základě bilance příjmů a výdajů v krátkém i dlouhém období v praxi formou krátkodob.fin.plánu, zejména plánu příjmů a výdajů – platební kalendáře (koneč.stav PP=počát.stav PP+pen.příjmy-pen.výdaje)